Dès les premiers pas de votre activité, la question du compte bancaire se pose. Mêler vos recettes professionnelles et vos dépenses personnelles complique la gestion, fragilise votre comptabilité et peut attirer l’attention de l’administration fiscale. Ouvrir un compte distinct n’est donc pas une simple formalité administrative, c’est un réflexe de bonne gestion dès le départ.
Mais ce compte doit-il obligatoirement être un compte professionnel ? Tous les entrepreneurs sont-ils concernés de la même façon ? Et comment procéder concrètement à l’ouverture ? Voici ce qu’il faut savoir pour faire le bon choix selon votre situation.
Qu’est-ce qu’un compte professionnel ?
Un compte professionnel est un compte bancaire ouvert au nom de votre entreprise, séparé de votre compte personnel. Il centralise toutes vos opérations liées à l’activité : encaissements clients, paiements fournisseurs, salaires, cotisations sociales et impôts.
Il ne faut pas le confondre avec un simple compte dédié. Un compte dédié est un compte courant ordinaire que vous réservez à votre activité, sans souscrire à une offre bancaire spécifique. Un compte bancaire professionnel est, lui, une offre conçue pour les entreprises, généralement assortie de services adaptés (carte professionnelle, découvert autorisé, gestion multi-utilisateurs, terminal de paiement) et facturée. Sur ce point, service-public.fr distingue les deux notions selon la forme de votre entreprise.
Ouvrir un compte professionnel est-il obligatoire ?
L’obligation d’ouvrir un compte professionnel dépend directement de la forme juridique que vous avez choisie. Elle n’est pas la même pour une société et pour un entrepreneur individuel.
Toute société commerciale dotée d’un capital social (SASU, SARL, SAS, EURL, SA) doit obligatoirement disposer d’un compte professionnel. Cette obligation apparaît dès que vous souhaitez créer une SASU ou une autre société, puisqu’elle conditionne le dépôt du capital social. Les fonds sont versés sur un compte bloqué ouvert au nom de la société en formation, puis débloqués une fois l’entreprise immatriculée.
Pour les micro-entrepreneurs, la règle est plus souple. Aucun compte professionnel n’est imposé au démarrage. Depuis la loi PACTE de 2019, l’ouverture d’un compte dédié à l’activité ne devient obligatoire que lorsque votre chiffre d’affaires dépasse 10 000 € pendant deux années civiles consécutives.
À noter
Pour les micro-entrepreneurs concernés, l’obligation porte sur un compte dédié, pas nécessairement sur un compte professionnel facturé. Un compte courant distinct de vos comptes personnels suffit.
Les entrepreneurs individuels au régime réel ne sont pas non plus tenus d’ouvrir un compte professionnel. En revanche, ceux qui exercent une activité commerciale doivent conserver un compte distinct de leurs finances personnelles.
Quelles sont les étapes pour ouvrir un compte professionnel ?
La démarche reste simple, à condition de procéder dans le bon ordre. Voici les étapes pour ouvrir votre compte.
- Choisir l’établissement adapté à vos besoins : banque traditionnelle, banque en ligne ou néobanque.
- Constituer votre dossier avec les justificatifs demandés.
- Pour une société, procéder au dépôt du capital social et obtenir l’attestation de dépôt des fonds.
- Signer la convention de compte, activer le compte et récupérer votre RIB professionnel.
Le dossier d’ouverture comprend généralement les pièces suivantes :
- une pièce d’identité du dirigeant ou de l’entrepreneur ;
- un justificatif de domicile récent ;
- un justificatif de l’activité (extrait Kbis, récépissé de dépôt ou statuts pour une société) ;
- un justificatif du siège social ou de l’adresse de domiciliation.
Le dépôt de capital social mérite une attention particulière pour les sociétés. D’un montant minimum d’1 €, les fonds sont déposés sur un compte bloqué auprès d’une banque ou d’un notaire, avant l’immatriculation. Le dépositaire délivre alors l’attestation de dépôt des fonds, document exigé pour le dossier d’immatriculation, un point détaillé par entreprendre.service-public.gouv.fr.
Cette étape peut être accélérée. Des solutions comme Legalstart proposent un dépôt de capital express, qui réduit le délai d’obtention de l’attestation.
Compte professionnel : banque traditionnelle ou néobanque ?
Le choix de l’établissement influe sur vos frais comme sur les services dont vous disposez. Deux grandes familles d’acteurs coexistent.
La banque traditionnelle offre l’accompagnement d’un conseiller, une gamme complète de services et accepte le dépôt de capital. Ses tarifs sont en contrepartie plus élevés et l’ouverture demande souvent un rendez-vous en agence.
La néobanque, ou banque en ligne, permet une ouverture rapide et 100 % à distance, avec des tarifs réduits, voire une offre de base gratuite. Les services peuvent être plus limités, et le dépôt d’espèces n’est pas toujours possible. Ces offres séduisent particulièrement les indépendants qui viennent de devenir auto-entrepreneur, grâce à leur simplicité.
| Critère | Banque traditionnelle | Néobanque |
|---|---|---|
| Frais | Plus élevés | Réduits, parfois gratuits |
| Ouverture | Rendez-vous en agence | En ligne, en quelques minutes |
| Dépôt de capital | Accepté | Selon l’établissement |
| Accompagnement | Conseiller dédié | Support en ligne |
| Dépôt d’espèces | Possible | Souvent indisponible |
Le bon choix dépend donc de votre volume d’opérations en espèces, de votre besoin d’accompagnement et de votre budget.
Attention
Toutes les néobanques ne permettent pas le dépôt du capital social. Vérifiez ce point avant de souscrire si vous créez une société.
Combien coûte un compte professionnel ?
Le coût d’un compte professionnel varie fortement selon l’établissement choisi et les services inclus. Aucun tarif unique ne s’applique.
Du côté des néobanques, les offres démarrent à quelques euros par mois, avec parfois une formule de base gratuite. Les banques traditionnelles facturent plutôt des frais de tenue de compte annuels, auxquels s’ajoutent la carte professionnelle, les virements ou un terminal de paiement. Le budget peut ainsi aller de quelques dizaines à plusieurs centaines d’euros par an.
L’ouverture du compte fait partie des dépenses à anticiper parmi les démarches de création d’entreprise, au même titre que les frais d’immatriculation. Pour fiabiliser le suivi de vos opérations dès le départ, un cabinet d’expertise comptable en ligne comme LS Compta peut structurer votre comptabilité autour de ce compte.